Opções de ações quando você sai

O que acontece com minhas opções de ações depois que saio de uma empresa?

Deixar uma empresa cria várias dificuldades, a maioria envolvendo benefícios da empresa. Agora você precisa encontrar um novo plano de saúde, um novo plano de aposentadoria e lidar com qualquer tipo de benefício de ações que possa ter recebido. Alguns planos são razoavelmente universais e permitem que você gere contas quando muda para uma empresa diferente. Outros benefícios, como opções de ações, são mais difíceis de movimentar e são regidos pelas regras da empresa quando você decide sair de uma empresa.

Definição.

Opções de ações são um tipo de benefício que permite que você, como funcionário, compre ações da empresa a um determinado preço. É claro que essa opção raramente é útil se você tiver que pagar tanto pelas ações como outros investidores (a menos que as ações da empresa sejam muito difíceis de encontrar para venda), de modo que as empresas normalmente oferecem descontos de ações aos funcionários. O empregado pode optar por usar a opção de ações e comprar ações ou ele não pode fazer nada.

As empresas adicionam opções de ações aos seus benefícios para ajudar a atrair funcionários que acham que a empresa vai se sair bem ao longo do tempo. As opções de ações não custam muito para a empresa oferecer - elas podem ter que aceitar um valor de financiamento mais baixo das vendas de ações para os funcionários, e há algumas taxas de administração envolvidas, mas isso é tudo. Isso torna as opções de ações mais fáceis de serem oferecidas pelas empresas, mesmo quando os funcionários são demitidos ou, de repente, deixam uma empresa.

Período de aquisição.

Quando um funcionário deixa uma empresa é muito importante no que diz respeito às opções de ações. Um período de aquisição é o tempo que você deve trabalhar para a empresa antes que as opções de ações se tornem exercíveis, ou seja, antes que você possa usá-las. A maioria dos períodos de vesting dura alguns anos. Se você sair da empresa antes que este período de aquisição tenha sido concluído, você não poderá usar opções de ações e elas serão absorvidas de volta à empresa.

Limites de tempo

Se suas opções foram adquiridas e você ainda está saindo, as empresas geralmente criam um limite de tempo para você usar essas opções depois de deixar de trabalhar para a empresa. Normalmente, você tem entre três e seis meses antes de perder as opções, o que novamente custa à empresa nenhum dinheiro, uma vez que eles estavam essencialmente oferecendo um desconto nas ações para começar.

Regras do concorrente.

A maioria das empresas também possui regras rígidas sobre concorrentes. Se você sair de uma empresa e começar a trabalhar para um de seus concorrentes, suas opções provavelmente serão revogadas imediatamente, portanto, use-as antes de começar a trabalhar novamente.

Eventos de trabalho: rescisão.

Geralmente, deixar a empresa antes da data de aquisição de ações restritas ou RSUs causa a perda de ações que não foram adquiridas. Exceções podem ocorrer, dependendo dos termos do seu contrato de trabalho. Além disso, com certos tipos de rescisão (por exemplo, incapacidade ou aposentadoria), seu plano de ações pode continuar o vesting e até mesmo acelerá-lo.

Vestir Graded E Cliff Vesting.

Em uma programação de aquisição gradual, você mantém a parte investida da concessão após a rescisão, mas geralmente você perde o restante. Com o despacho do penhasco, em que as ações se enquadram em uma base de tudo ou nada de acordo com a duração do emprego ou metas de desempenho, você perde a concessão inteira se você sair antes do vesting.

Alerta: Familiarize-se com os detalhes do seu cronograma de aquisição de direitos para evitar a perda de subsídios que teriam sido concedidos se você tivesse trabalhado por mais tempo em sua empresa. Verifique se o atraso da sua partida permitiria que uma quantia significativa de suas doações restritas de ações / RSU pendentes fosse adquirida.

Pesquisa mostra tendências nas práticas da empresa.

Em sua Pesquisa de Concepção do Plano de Ações Domésticas de 2016, a Associação Nacional de Profissionais de Plano de Ações (NASPP) observou as seguintes tendências no tratamento de demissões entre as empresas do seu grupo de pesquisa.

Para o tratamento de opções de ações não investidas no encerramento do trabalho, consulte o FAQ relacionado.

Opções de ações e sair do seu trabalho.

Depois de ler isto:

Você poderá estimar o valor da sua parte na sua empresa.

Tal como acontece com os pagamentos de bónus, os empregadores emitem opções de ações aos seus funcionários para tentar vincular os funcionários à permanência na empresa por um determinado período de tempo. Isso é particularmente verdadeiro para as empresas mais jovens que lidam com produtos ou idéias que têm um fator de alto risco associado a elas.

As opções de ações têm sido recentemente noticiadas muito porque são usadas por muitas empresas de Internet para contratar (e manter) equipes de alto calibre que, de outra forma, teriam problemas em obter. Mas não são apenas as empresas de Internet que oferecem opções de ações. O National Center for Employee Ownership nos Estados Unidos estima que os funcionários agora controlem 8,3% do total do patrimônio corporativo dos EUA, ou US $ 663 bilhões, acima dos 2% de apenas uma década atrás.

Exatamente o que é uma opção de ações?

Bem, há todo um vocabulário ao lidar com opções de ações, mas em termos simples, uma opção de ações (também conhecida como "opção de ações") é um contrato que dá a um funcionário o direito de comprar ou vender ações empresa a um preço definido ("concessão", "greve" ou "preço de exercício") dentro de um certo período de tempo ("o período de exercício").

Por exemplo, ao iniciar um emprego na Empresa A, você poderá receber 2000 opções de ações. As opções de ações valem a pena dizer & libra; 1. Nominalmente, portanto, você tem 2000 libras em ações na empresa.

No entanto, você não poderá negociar ou vender essas opções por um período definido (definido por um "calendário fixo") até que a opção de realizar o valor dessas ações esteja vencida.

Do lado de cima, as opções de ações que valiam 2000, agora valem muito mais. Se uma parte da empresa agora vale 3 libras, então o valor de suas ações é agora £ 6000; Lembre-se que, em geral, você terá que trabalhar para a mesma empresa por um determinado período de tempo antes que suas opções possam ser exercidas. É assim que o seu empregador tenta garantir que você ainda estará trabalhando para a empresa - o incentivo financeiro para ficar pode ser mais forte do que a sua antipatia pelo chefe!

E se eu decidi seguir em frente antes que minhas opções possam ser exercitadas?

Seu contrato de trabalho dirá quanto tempo você precisa para ficar com seu empregador para realizar suas opções. Se você está convencido de que quer se demitir, talvez seja necessário negociar com o seu chefe se você pode realizar algum do valor de suas opções.

Se você já trabalha na empresa há tempo suficiente para já poder exercer suas opções, não tem problema. Suas opções geralmente não podem ser tiradas de você uma vez que você as tenha e o período de exercícios tenha começado.

Alguns esquemas de opções de ações permitem que você negocie apenas alguns de seus compartilhamentos após um período definido com outros para seguir em uma data posterior. Conhecido como "staggered" ou "phased" vesting, você poderá negociar dizer 25% das ações após os primeiros 12 meses com outros 25% a cada ano subseqüente.

Cabe a você, é claro, escolher o melhor momento para vender suas ações. Por exemplo, você pode decidir manter as opções se achar que as ações vão se valorizar e obter um preço melhor mais tarde. Alternativamente, pode haver razões sólidas para o exercício precoce, por ex. Você quer evitar a mudança para uma faixa de imposto mais alta ou perdeu a confiança nos clientes potenciais da empresa.

Em breve - Eu demitir a calculadora de opções de ações.

A calculadora de opções de ações da I-resign pode ajudá-lo a calcular o quanto suas opções valem em termos brutos e líquidos. Você precisará nos informar se será taxado em qualquer dinheiro que fizer como imposto de renda ou imposto sobre ganhos de capital.

Procurando emprego.

Pensando em desistir.

Comunidade.

Deixou o trabalho, ainda sendo pago!

Você deve estar preocupado se você está nessa situação?

6 erros de plano de ações de funcionários para evitar.

Veja como aproveitar ao máximo o plano de ações da sua empresa.

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Principais takeaways.

Não fique muito concentrado nas ações de seu empregador. Encontre maneiras de diversificar. Não adie o exercício de suas opções de ações até o último minuto, esperando o preço das ações subir. Se você perder o prazo, suas opções de ações expirarão sem valor. Se você deixar sua empresa devido a um novo emprego, demissão ou aposentadoria, normalmente não terá mais de 90 dias para exercer quaisquer subsídios de opções de ações existentes.

Opções de compra de ações e programas de compra de ações por funcionários podem ser boas oportunidades para ajudar a construir riqueza financeira em potencial. Quando gerenciados adequadamente, esses benefícios podem ajudar a pagar futuras despesas de faculdade, aposentadoria ou mesmo uma casa de férias.

Mas muitos investidores se atrapalham, não prestam atenção a datas críticas e administram de maneira desordenada as doações de opções de ações de funcionários. Como resultado, eles podem perder muitos benefícios que esses planos de opções de ações podem oferecer.

Para ajudar a maximizar os benefícios das opções de ações, evite cometer estes 6 erros comuns:

Erro # 1: Permitir que as opções de ações a dinheiro expirem.

Uma concessão de opção de compra de ações oferece a oportunidade de comprar um número predeterminado de ações da empresa de seu empregador a um preço pré-estabelecido, conhecido como exercício ou preço de exercício. Normalmente, há um período de carência que varia de 1 a 4 anos, e você pode ter até 10 anos para exercer suas opções de compra de ações.

Uma opção de ações é considerada "no dinheiro" quando o estoque de underquiling está sendo negociado acima do preço de exercício original. Digamos, hipoteticamente, que você tenha a opção de comprar mil ações de seu empregador a US $ 25 por ação. Se a ação estiver atualmente sendo negociada a US $ 50 por ação, suas opções seriam US $ 25 por ação. Se você os exercesse e vendesse imediatamente as ações a US $ 50, você desfrutaria de um lucro antes de impostos de US $ 25.000.

Você pode ficar tentado a adiar o exercício de suas opções de ações pelo maior tempo possível, na esperança de que o preço das ações da empresa continue subindo. Atrasar permitirá que você adie qualquer impacto fiscal da troca, e poderá aumentar os ganhos que você perceberá se exercer e depois vender as ações. Mas as concessões de opções de ações são uma proposta de uso ou perda, o que significa que você deve exercitar suas opções antes do final do período de expiração. Se você não agir a tempo, perderá a oportunidade de exercer a opção e comprar a ação ao preço de exercício. Quando isso acontece, você pode acabar deixando dinheiro na mesa, sem recurso.

Em alguns casos, as opções dentro do dinheiro expiram sem valor porque os funcionários simplesmente esquecem o prazo. Em outros casos, os funcionários podem planejar se exercitar no último dia possível, mas podem se distrair e, portanto, deixar de tomar as medidas necessárias.

"Pergunte a si mesmo quanto valor extra você pode obter, esperando até o último segundo para exercer o seu prêmio, e determinar se isso vale o risco de deixar o prêmio sem validade", diz Scott Senseney, vice-presidente sênior da Fidelity Stock Plan Services.

Considere estes fatores ao escolher o momento certo para exercitar suas opções de ações:

Quais são as suas expectativas para o preço das ações e para o mercado de ações em geral? Se você acha que o estoque atingiu o pico ou é provável que caia no futuro, considere exercitar e vender. Se você acha que pode continuar a subir, talvez queira exercitar e manter o estoque ou adiar o exercício de suas opções. Quanto tempo resta até que a opção de ações expire? Se você está dentro de 60 dias da expiração, pode ser hora de agir, para evitar o risco de deixar as opções expirarem sem valor. Verifique com seu empregador sobre quaisquer períodos de black-out ou outras restrições. Você estará na mesma faixa de impostos, ou mais alto ou mais baixo, quando estiver pronto para exercitar suas opções? Os impostos têm o potencial de consumir seus retornos, portanto, você pode querer exercitar e vender quando estiver na faixa de imposto mais baixa possível, embora esse seja apenas um fator a ser considerado na sua decisão.

Dica: Monitore sua programação de aquisição, mantenha suas informações de contato atualizadas e responda a quaisquer lembretes que você receber de seu empregador ou administrador do plano de ações.

Erro # 2: Falhar em entender as conseqüências fiscais das ISOs.

Existem dois tipos de concessões de opções de ações: opções de ações de incentivo (ISOs) e opções de ações não qualificadas (NSOs). Quando você recebe uma concessão da ISO, não há efeito fiscal imediato e você não precisa pagar imposto de renda regular ao exercer suas opções, embora o valor do desconto fornecido pelo empregador e o ganho possam estar sujeitos a imposto mínimo alternativo (AMT) .

No entanto, quando você vender ações da ação, você será obrigado a pagar impostos sobre ganhos de capital, assumindo que você vendeu as ações a um preço superior ao seu preço de exercício. Para se qualificar para a taxa de ganhos de capital a longo prazo, você deve manter suas ações pelo menos 1 ano a partir da data do exercício e 2 anos a partir da data da concessão.

Se você vender ações da ISO antes do período de manutenção exigido, isso é conhecido como uma disposição desqualificante. Nesse caso, a diferença entre o valor justo de mercado da ação no exercício (o preço de exercício) e o preço de concessão - ou o valor total do ganho na venda, se menor - será tributada como receita ordinária, e qualquer o ganho é tributado como ganho de capital. Para a maioria das pessoas, sua alíquota de imposto de renda comum é mais alta do que a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.

Embora os impostos sejam importantes, eles não devem ser sua única consideração. Você também precisa considerar o risco de que o preço das ações da sua empresa possa cair de seu nível atual. "Esteja ciente de sua situação fiscal, mas também entender como a empresa está realizando no mercado, porque também há riscos para continuar a manter as ações", diz Senseney. "Saber quais ações estão qualificadas para tratamento tributário especial, quais são os períodos de manutenção e exercer as opções de ações de acordo."

Dica: Consulte um consultor tributário antes de exercer as opções ou vender ações da empresa adquiridas por meio de um plano de remuneração em ações.

Erro # 3: Não saber regras de plano de ações quando você sair da empresa.

Quando você sai do seu empregador, seja devido a um novo emprego, demissão ou aposentadoria, é importante não deixar suas concessões de opções de ações para trás. De acordo com as regras do plano de ações da maioria das empresas, você não terá mais de 90 dias para exercitar quaisquer concessões de opções de ações existentes. Embora você possa receber um pacote de indenização que dura 6 meses ou mais, não confunda os termos desse pacote com a data de vencimento das concessões de opções de ações.

Se a sua empresa for adquirida por um concorrente ou se fundir com outra empresa, sua aquisição poderá ser acelerada. Em alguns casos, você pode ter a oportunidade de imediatamente exercer suas opções. No entanto, certifique-se de verificar os termos da fusão ou aquisição antes de agir. Descubra se as opções que você possui nas ações da sua empresa atual serão convertidas em opções para adquirir ações da nova empresa.

Dica: entre em contato com o RH para obter detalhes sobre suas concessões de opções de ações antes de sair do seu empregador ou se sua empresa se fundir com outra empresa.

Erro # 4: Concentrando muito de sua riqueza em ações da empresa.

Ganhar uma indenização na forma de ações da empresa ou opções para comprar ações da empresa pode ser altamente lucrativo, especialmente quando você trabalha para uma empresa cujo preço das ações está subindo há muito tempo. Ao mesmo tempo, você deve considerar se você tem muito de sua riqueza pessoal vinculada a uma única ação.

Por quê? Existem duas razões principais. Do ponto de vista do investimento, ter seus investimentos altamente concentrados em uma única ação, em vez de em uma carteira diversificada, expõe o excesso de volatilidade, com base nessa única empresa. Além disso, quando essa empresa também é seu empregador, seu bem-estar financeiro já está altamente concentrado nas fortunas dessa empresa, na forma de seu trabalho, seu salário, seus benefícios e, possivelmente, até mesmo suas economias para a aposentadoria.

Em segundo lugar, a história está repleta de empresas que anteriormente voavam alto e que mais tarde se tornaram insolventes. Quando a Enron entrou com pedido de falência em 1999, mais de US $ 1 bilhão em poupança para aposentadoria de funcionários evaporou no ar. Os funcionários da Lehman Brothers compartilharam um destino semelhante em 2008, assim como os trabalhadores da Radio Shack em 2015. Considere, também, que a renda do seu empregador paga suas contas mensais não discricionárias e seu seguro de saúde. Se a fortuna de sua empresa piorar, você pode ficar desempregado, sem seguro de saúde e sem ninho de ovos.

"O estoque de um plano de ações geralmente é um grande componente da remuneração anual de um funcionário, por isso é fácil para o seu portfólio se tornar excessivamente concentrado nas ações do seu empregador", diz Senseney. "Mas você precisa dar um passo para trás, considere como esses benefícios se encaixam em seus objetivos financeiros de longo prazo, como poupança, aposentadoria ou uma casa de férias, e desenvolvemos um plano para diversificar de acordo."

Dica: consulte um consultor financeiro para garantir que seus investimentos sejam apropriadamente diversificados e leia Pontos de vista sobre a fidelidade: O risco de uma carteira concentrada.

Erro # 5: Ignorando o plano de compra de ações da sua empresa.

Os planos de compra de ações dos funcionários (ESPPs) permitem que você compre as ações de seu empregador, geralmente com desconto do valor de mercado atual da ação. Esses descontos geralmente variam de 5% a 15%. Muitos planos também oferecem uma "opção de lookback", que permite comprar as ações com base no preço no primeiro ou no último dia do período da oferta, o que for menor. Se a sua empresa oferecer um desconto de 15% e o estoque subisse 5% durante o período, você poderia comprar a ação com um desconto de 20%, já um saudável ganho antes de impostos.

Infelizmente, alguns funcionários não aproveitam o ESPP da sua empresa. Se não estiver participando, você pode querer dar uma segunda olhada no seu ESPP.

Funcionários de nível de entrada, muitas vezes optam por sair do seu ESPP, observa Senseney. "Mas à medida que se estabilizarem em suas carreiras e mais seguras financeiramente, devem reconsiderar seu ESPP. Dependendo do desconto que sua empresa oferece, você pode estar passando a oportunidade de comprar as ações de sua empresa com um desconto significativo."

Dica: observe sua atual estratégia de poupança - incluindo fundos de emergência e economias para aposentadoria - e considere colocar algumas de suas economias em um ESPP. Você pode usar futuros aumentos para financiar o plano sem afetar seu estilo de vida.

Erro # 6: Falha ao atualizar as informações do beneficiário.

Assim como o seu plano 401 (k) ou qualquer IRA que você possua, seu formulário de designação de beneficiário permite que você determine quem receberá seus bens quando morrer - fora de sua vontade. Se você não fez nenhuma designação de beneficiário, sob a maioria das regras do plano, o executor (ou administrador) irá, de fato, tratar a compensação de capital como um ativo de sua propriedade.

Cada vez que você recebe um prêmio de equidade, seu empregador pedirá que você preencha um formulário de beneficiário. Muitas bolsas variam de 3 a 10 anos, durante os quais muitos fatores podem mudar em sua vida. Por exemplo, se você era solteiro quando recebeu uma concessão de opção, você pode ter nomeado um irmão ou pai como beneficiário. Mas, 5 anos depois, você pode ser casado e ter filhos, caso em que você provavelmente desejaria mudar seus beneficiários para seu cônjuge e / ou filhos. O mesmo vale se você fosse casado e se divorciasse, ou se divorciasse e se casasse novamente. É importante sempre atualizar seus beneficiários.

Dica: revise seus beneficiários por seus prêmios de patrimônio - assim como suas contas de aposentadoria - anualmente.

Próximos passos a serem considerados

Para perguntas ou para falar com um consultor de fidelidade, ligue para 800-544-9354.

Visite o site de recursos do plano de estoque.

Aprenda a aproveitar ao máximo as ações da empresa.

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O que você precisa saber sobre subsídios de ações restritos.

Se você tiver a sorte de receber uma concessão de ações restritas (geralmente referenciada como unidades de estoque restritas ou RSUs) de sua empresa como um incentivo de adesão ou retenção, você deve entender os fundamentos desse benefício. Os termos que envolvem a aquisição e o preço dessa concessão de ações podem afetar sua tomada de decisão para o planejamento tributário, bem como o emprego contínuo.

Nota: Esta coluna não pretende oferecer aconselhamento legal ou financeiro. Sempre busque entrada de um recurso qualificado.

O que é uma subvenção de unidade de estoque restrita?

Quando um empregador lhe oferece ações da empresa, mas impõe limitações à sua capacidade de acessar ou monetizar o estoque, diz-se que ele é restrito. Essas doações são frequentemente usadas em tecnologia, alto crescimento e grandes empresas estabelecidas como meio de recrutar ou reter funcionários-chave.

Quais são as restrições comuns que os empregadores colocam nos subsídios da unidade de estoque?

A forma mais comum de restrição imposta a essas contribuições pelo empregador é atrasar o acesso às ações reais por meio de um processo denominado vesting. Considere um cenário em que você é contratado e oferece 500 ações, no entanto, a aquisição requer três anos a partir de sua data de contratação. Nesta situação, você será incapaz de tocar o estoque por três anos. Se você deixar a empresa antes da marca de três anos, suas ações serão devolvidas à empresa. Conforme descrito neste artigo sobre vesting, há uma variedade de formatos que os empregadores podem usar para passar a propriedade das ações para o funcionário ao longo do tempo.

O que acontece se você deixar a empresa antes de seus coletes de ações?

Este ponto vale a redundância neste artigo. Se você sair antes dos coletes de concessão de unidade restrita, você perde a capacidade de ganhar as ações. Este benefício, essencialmente, terá sido inútil para você.

Como um prêmio por ações restritas difere de uma outorga de opção de compra de ações?

Ambos têm um período de aquisição.

A diferença está no final do período de aquisição. Quando uma opção de ação é adquirida, você tem a opção de comprar ou não comprar a ação a um preço específico (o preço de exercício). Você não possui ações da empresa até exercer a opção e comprar as ações. Assim que você comprá-lo, você pode fazer o que quiser com ele, inclusive vendê-lo. Quando um prêmio restrito de ações é adquirido, você é o proprietário do estoque e pode fazer o que quiser com ele.

Qual é melhor, opções de ações ou estoque restrito?

A resposta a esta questão é, depende. Geralmente, se o preço das ações está subindo, as opções de ações podem ser preferidas. Você pode vender ambos pelo maior valor de mercado, mas com opções de ações, você não teve que se comprometer com a compra até que o preço das ações atingisse o ponto em que você queria vender. Alternativamente, se o preço da ação permanecer o mesmo ou estiver tendendo para baixo, o estoque restrito pode ser melhor, já que você é o proprietário da ação. Suas opções não exercidas não têm valor, e se o preço da ação estiver abaixo do preço de exercício, elas serão efetivamente descritas como "sob a água". O estoque, é claro, tem algum valor, a menos que caia para zero.

Existem Considerações Fiscais Com Unidades de Ações Restritas ou Subsídios de Opções?

Por exemplo, é possível que sua concessão de unidade de estoque restrita acione uma obrigação fiscal na data de vencimento, independentemente de você ter vendido a ação ou não. Certifique-se de consultar um contador ou advogado qualificado para as últimas regras sobre as implicações fiscais do seu prêmio em particular.

A linha inferior:

É importante que você entenda todos os termos e implicações fiscais de seu benefício específico. As outorgas de opções e as concessões restritas de unidades de ações podem ser excelentes veículos para a criação de riqueza ao longo do tempo. No entanto, não existe almoço grátis nas finanças. Certas restrições irão governar quando e como você acessa sua concessão e implicações fiscais sempre aparecem quando avaliamos essas contribuições do empregador.

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Posso manter os estoques da minha empresa depois de desistir?

por Carolyn Williams.

Quando você sair, você precisa rever suas informações de aquisição.

Estoque que você comprou, você possui, independentemente de ficar na empresa com esse símbolo. A imagem é mais complexa quando se lida com opções de ações e subsídios, no entanto. Nestes dois casos, você tem o potencial para um bom bónus no seu pacote de compensação, mas o seu cronograma de aquisição determina qual estoque, se houver, você possui ou pode comprar.

Plano de Compra de Ações para Funcionários.

Um plano de compra de ações permite que você reserve uma porcentagem do seu salário para comprar as ações da empresa. Você compra as ações com desconto, normalmente 15% menos que o preço das ações no período de abertura ou fechamento do período de compra, qualquer que seja o preço mais baixo. Você também não costuma pagar quaisquer taxas ou comissões para comprá-lo. Depois de comprar o estoque, é sua propriedade. Quando você sair, poderá transferi-lo para sua própria conta de investimento ou vendê-lo. Quaisquer fundos deduzidos do seu contracheque, mas ainda não usados ​​para comprar ações, são reembolsados ​​a você.

Opções de ações.

As opções de ações dão a você o direito de comprar ações a um preço definido, chamado de preço de exercício. Se a ação estiver indo bem, esse preço pode ser significativamente menor do que o preço de negociação da ação. Você não possui este estoque, no entanto. Você tem o direito de comprar as ações ao preço de exercício. E você não necessariamente possui todos os direitos. Normalmente, você adquire suas opções em um período de cinco anos. Se você sair depois de dois anos, você só tem direito a 40% de suas opções investidas, por exemplo. Suas opções não investidas não estão disponíveis para você - você perde os direitos a elas após a rescisão. Quando você encerra seu contrato de trabalho com a empresa, você deve exercê-las dentro de um prazo especificado após a sua saída, geralmente de 60 dias. Depois de exercer suas opções, você possui o estoque livre e claro, independentemente do seu status de emprego com a empresa.

Bolsas de estoque.

As concessões de ações operam com e sem programação de vesting. Quando você recebe uma bolsa de ações que não requer vesting, você não precisa comprar as ações, você é dono. Esse tipo de compensação obscurece sua imagem fiscal, pois você tem que pagar impostos sobre o valor da ação recebida, mas não anuvia sua carteira de investimentos. Se a concessão de ações usa um cronograma de aquisição de direitos, então você possui quaisquer ações (e paga impostos sobre essas ações) à medida que você se apropria delas. Além disso, quando você sai, você perde seu direito a ações na concessão de ações para a qual você não adquiriu.

Mantendo tudo em linha reta.

Para acompanhar o que está acontecendo com seu calendário e estoque, crie uma planilha simples. Acompanhe as ações que você compra, o preço na abertura do período e o preço no fechamento. Quando o período terminar, insira o preço pelo qual você comprou a ação, bem como o número de ações. Para quaisquer opções de aquisição, identifique o preço de exercício da opção, o número de ações em que você se veste e quando. Para uma concessão de ações, registre o valor das ações e qualquer cronograma de aquisição. Acompanhar ajuda a preparar para as questões de imposto de renda que surgem se você eventualmente vender as ações.

Referências.

Sobre o autor.

Carolyn Williams começou a escrever e editar profissionalmente há mais de 20 anos. Seu trabalho aparece em vários sites. Um viajante ávido, nadador e entusiasta do golfe, Williams é bacharel em artes em inglês pela Mills College e mestre em administração de empresas pela St. Mary's College of California.